Leasing-czy warto wybrać, co trzeba wiedzieć
Firmy wciąż muszą się rozwijać. Czując ?oddech? konkurencji na plecach, każde przedsiębiorstwo chce być o krok do przodu przed innymi. Przedsiębiorstwo musi być konkurencyjne, a nader wszystko wciąż musi inwestować. Dobrze jest, gdy firma jest już na tyle dobrze rozwinięta i rentowna, że dzięki swoim dochodom w całości lub w znacznej części, może pokryć ze swoich pieniędzy te inwestycje. A gdy trzeba wesprzeć się zewnętrznym finansowaniem i zakup pokryć kredytem lub leasingiem? Co jest korzystniejsze?
Leasing a kredyt
Analizując rynek finansowy należy zauważyć, że oferty firm leasingowych są bardziej elastyczne i ?przyjazne? dla przedsiębiorców niż oferty banków oferujących kredyty.
Na korzyść leasingu przemawiają przyjazne procedury. Firmy leasingowe rzadko stawiają wymóg prowadzenia działalności przez określony czas w przeciwieństwie do banków.
Warto nadmienić, iż obecnie czas jest kluczem do sukcesu każdego przedsiębiorstwa. To bardzo ważny czynnik, który przemawia za leasingiem. Proste i szybkie procedury skłaniają przedsiębiorców do korzystania z leasingu. Dla przykładu średni czas realizacji umowy leasingu, od decyzji poprzez podpisanie umowy do odbioru przedmiotu leasingu to 7 dni. Przy kredycie trwa to dłużej, średnio od 2 do 3 tygodni. Leasing to możliwość szybkiego sfinansowania inwestycji przy minimalnym zaangażowaniu czasu i minimum formalności.
Firmy leasingowe badając kondycję finansową danego przedsiębiorstwa nie wymagają wielu uciążliwych dokumentów, a w szczególności biznesplanu. Leasingodawca bardziej skupia się na obrotach leasingobiorcy, a także bada wskaźnik pokrycia długu, który pokazuje jakie są możliwości płatnicze firmy. Nie jest wymagana wysoka zdolność kredytowa.
Inną korzyścią z leasingu jest fakt, iż leasing rzadko wymaga dodatkowych zabezpieczeń, ponieważ już sam przedmiot jest zabezpieczeniem.
Leasing stanowi elastyczną formę finansowania inwestycji. Umowy leasingu dają możliwość ustalenia wysokości rat leasingowych oraz ceny wykupu danej rzeczy. Przedsiębiorca posiada wybór decydowania się na mniejsze raty miesięczne, ale droższy wykup, lub też na wyższe raty, a tańszy wykup, gdyż są to elementy, które można ustalić z leasingodawcą. Wysokość rat leasingowych można regulować także poprzez określenie wysokości wkładu własnego.
Przy kredycie bankowym pole negocjacji klienta z bankiem jest mocno ograniczone i najczęściej ogranicza go do czasu trwania umowy oraz rozmiarów prowizji.
Do obsługi klientów stworzone zostały specjalne uproszczone procedury, dzięki którym czas rozpatrywania wniosków wynosi nawet 1 dzień, a po drugie sprzedażą leasingu zajmują się wyspecjalizowani doradcy, dzięki temu klient zainteresowany ofertą może szybko i sprawnie otrzymać odpowiedź na wszelkie pytania dotyczące leasingu.
Firma leasingowa może zaproponować bardzo atrakcyjne pakiety ubezpieczeniowe niedostępne dla zwykłych klientów indywidualnych, ewentualne szkody odnotowywane są na koncie firmy leasingowej, a nie leasingobiorcy. Przy leasingu pojazdów Klient odbiera już ubezpieczony i zarejestrowany samochód, dzięki czemu Klienci oszczędzają czas
i pieniądze.
Leasing a gotówka
Leasing jest lepszym rozwiązaniem niż gotówka. Można wyjaśnić to na przykładzie auta osobowego. Leasingu auta osobowego daje możliwość odliczenia więcej VAT niż przy zakupie, ponieważ po okresie leasingu klient wykupując samochód od firmy leasingowej może ponownie odliczyć 60% VAT-u (nie więcej jak 6000 zł). Jeśli klient ustali wysoką wartość wykupu lub wpłaty początkowej np.30% jego rata miesięczna będzie znacznie niższa, daje to możliwość leasingowania droższego samochodu z czynszem miesięcznym jak przy tańszym aucie. Po drugie stosując wysoką kwotę wykupu Klient zapłaci minimalny podatek dochodowy przy odsprzedaży samochodu. Po wykupieniu samochodu z firmy leasingowej Klient może go od razu odsprzedać (nie czekając 6 miesięcy w celu uniknięcia płacenia wysokiego podatku dochodowego). Wykupując samochód po cenie rynkowej Klient płaci tylko podatek od uzyskanej przy jego sprzedaży marży (wartość wykupu z firmy leasingowej-cena sprzedaży pojazdu).
Kupując przedmiot za gotówkę, Klient znacznie obniża swoją płynność finansową, czyli zdolność do regulowania bieżących zobowiązań, gdyż musi wyłożyć całą kwotę na realizację przedsięwzięcia inwestycyjnego. W leasingu, leasingobiorca wnosi jedynie wkład własny i ustala z firmą leasingową takie raty miesięczne, by pokrywać je z przewidywanych przychodów z leasingowanego przedmiotu. Klient użytkuje więc przedmiot bez konieczności jego zakupu ponosząc przy tym minimalne koszty, uzyskaną w ten sposób gotówkę może intratnie zainwestować zamiast pozbywać się jej na zakup jednego przedmiotu. Trzeba pamiętać, że dzięki leasingowi można wykorzystać działanie tzw. dźwigni finansowej w biznesie, gdyż dzięki pożyczeniu części kapitału na sfinansowanie swojego majątku, będziemy mogli zakupić np. nie jedną maszynę, a dwie i dzięki temu uzyskać większe zyski ze swojej działalności.
Korzyści podatkowe
-w leasingu operacyjnym raty leasingowe stanowią w całości koszt uzyskania przychodu, w wyniku czego zapłacimy niższe podatki,
-w przypadku finansowania przez leasing kapitałowy klient sam amortyzuje przedmiot leasingu podczas trwania umowy leasingowej.
Korzyści bilansowe
-leasing operacyjny nie jest wliczany do wartości aktywów bilansowych, więc suma aktywów nie ulega zmianie,
-leasing operacyjny nie jest uwidaczniany jako zobowiązanie w bilansie leasingobiorcy, nie powiększa zadłużenia i pomaga w podtrzymaniu silnego wizerunku firmy,
- leasing, nie narusza zdolności kredytowej (nie jest rejestrowany w BIK ) ani nie obciąża bilansu. Urządzenia pozostają własnością leasingodawcy,
- stosunek kapitału własnego do sumy bilansowej czy kapitału własnego do majątku firmy nie prowadzi do pogorszenia kondycji firmy. Oznacza to, że korzystanie z nowej technologii, jednocześnie poprawia wypłacalność firmy, wynik w bilansie oraz rating firmy.
Łatwiejsze zarządzanie środkami trwałymi
-umowa leasingu zawarta na czas określony pozwala na dokładne określenie założeń gospodarowania środkami trwałymi, co jest szczególnie ważne przy ustalaniu długoterminowych budżetów przedsiębiorstwa,
-dzięki leasingowi firma może być stale innowacyjna. Sprzęt zakupiony w ramach leasingu sam zarabia na siebie, a płatności leasingowe mogą pochodzić z wypracowanej nadwyżki. Zamiast wysokich kosztów nabycia, regulowane są jedynie miesięczne (lub kwartalne) raty leasingowe. Takie rozwiązanie już na początku stwarza możliwości inwestycyjne, a stałe raty leasingowe wkalkulowane są w plan finansowy,
- raty leasingowe zastępują wysokie koszty nabycia sprzętu. Czynnikiem rozwoju firmy jest często zapotrzebowanie na nowe technologie. Chcąc odnieść sukces firma powinna na bieżąco inwestować w nowe technologie. Tradycyjny zakup obciąża kapitał i z powodu krótkiego cyklu życia innowacji urządzenia szybko się "starzeją", często zanim zostaną jeszcze spłacone. Poprzez korzystne raty istnieje możliwość inwestowania w nowe technologie w każdym momencie. Tym samym leasing daje możliwość bycia o krok przed konkurencją.
Leasing jest sposobem na finansowanie zarówno dla spółek giełdowych, przedsiębiorstw komunalnych, małych przedsiębiorstw prywatnych, jak i spółek rodzinnych. Obecnie jest on skutecznym narzędziem ułatwiającym firmom funkcjonowanie.
Leasing od wielu lat funkcjonuje w polskiej gospodarce jako jeden ze sposobów szybkiego pozyskiwania przez firmy środków trwałych w postaci maszyn, urządzeń, linii technologicznych i środków transportu. Ze względu na swój charakter podobny do najmu, dzierżawy i sprzedaży na raty stał się ważnym elementem życia gospodarczego. Jest prostą i szybką metodą finansowania inwestycji. Duże korzyści płynące z leasingu sprawiają, że jest to dobra droga do pomnażania zysków i utrwalania pozycji na rynku.
Firma BWF Consulting jest Autoryzowanym Przedstawicielem BZ WBK Leasing SA
Kontaktując się z nami możesz liczyć na korzystną ofertę leasingu dla Twojej firmy. Oferujemy kompleksową obsługę począwszy od przedstawienia oferty do finalizacji transakcji.
BWF Consulting
ul. Fiołków 1
46-022 Luboszyce
tel. kom 604 956 656
tel. 77 426 02 32
mail: [email protected]
www.bwf-consulting.pl